Hoeveel belasting betaal ik als zzp’er in 2025?

Veel zelfstandigen vragen zich af hoeveel belasting ze moeten betalen over hun winst. Zeker nu de aftrekposten verder worden afgebouwd, is het belangrijk om dit goed te snappen. In deze blog geven we je concrete rekenvoorbeelden voor verschillende inkomens.

1. Belastingtarieven in 2025

• Tot €75.518: 36,97%
• Boven €75.518: 49,5%

Je betaalt over je winst inkomstenbelasting, maar mag eerst nog aftrekposten toepassen.

2. Belangrijke aftrekposten voor zzp’ers

• Zelfstandigenaftrek: €2.470
• Startersaftrek: €2.123 (indien van toepassing)
• MKB-winstvrijstelling: 12,7% van je winst ná de ondernemersaftrek

3. Rekenvoorbeeld: winst €40.000

• Winst: €40.000
• Zelfstandigenaftrek: -€2.470
• Startersaftrek: -€2.123
• Winst na aftrek: €35.407
• MKB-vrijstelling (12,7%): -€4.497
• Belastbaar inkomen: €30.910
• Inkomstenbelasting: ± €11.425

4. Rekenvoorbeeld: winst €80.000

• Winst: €80.000
• Zelfstandigenaftrek: -€2.470
• Startersaftrek: -€0 (niet van toepassing)
• Na aftrek: €77.530
• MKB-winstvrijstelling: -€9.844
• Belastbaar inkomen: €67.686
• Inkomstenbelasting: ± €25.040

5. Wanneer wordt overstappen op een BV interessant?

Bij een winst vanaf ca. €100.000 wordt het interessant om te onderzoeken of een BV fiscaal voordeliger is.

6. Hulp nodig met jouw belastingdruk in 2025?

Bij Boekhoudheld adviseren we dagelijks zzp’ers in uiteenlopende sectoren. We rekenen uit hoeveel belasting je betaalt én hoe je dit fiscaal kunt optimaliseren.

Plan gratis belastingadvies voor jouw situatie

FAQ

Moet ik inkomstenbelasting betalen over mijn volledige omzet?
Nee, eerst trek je zakelijke kosten en aftrekposten af van je omzet. Je betaalt alleen belasting over je winst.

Wordt de zelfstandigenaftrek afgeschaft?
Nee, maar het bedrag wordt jaarlijks verlaagd. In 2025 is dit nog €2.470.

Wat gebeurt er als ik niets regel?
Dan loop je mogelijk belastingvoordeel mis of betaal je onnodig veel. Laat je dus tijdig adviseren.